Где открыть ИИС: брокерство для среднего класса

Если вы решите открыть индивидуальный инвестиционный счет, то получите новую возможность пользоваться финансовыми инструментами. На сегодняшний день ИИС притягивает все больше внимания со стороны инвесторов и создает конкуренцию традиционным брокерским счетам. При этом далеко не последнюю роль здесь играет облегченная система налогового контроля. Не удивительно, что меня спрашивают о том, где лучше открыть ИИС, чем он отличается от брокерского, какие условия требуется соблюдать. Рассмотрим более подробно ответы на эти и другие вопросы.

Отличия от брокерских счетов

Чтобы понять, что такое ИИС, необходимо сначала разобраться в основах брокерского дела. Традиционный брокерский счет позволяет оперировать зачисленными на него средствами на бирже. Он дает следующие возможности:

• выступать в качестве трейдера или инвестора;
• участвовать в сделках с различными активами (акции, облигации, валюта, опционы, фьючерсы);
• иметь биржевой доход.

Для открытия необходимо стать клиентом брокерской компании. Кроме возможности принимать участие в биржевой торговле, компания предоставляет актуальную информацию о рынке, динамике цен по активам.

Доход с брокерского счета облагается налогами, обычно не превышающими 13 % от полученной суммы. Но это достаточно высокая ставка, так как брокер самостоятельно платит налог за своих клиентов.

Где лучше открыть ИИС

В 2017 были опубликованы сведения о наиболее крупных участниках фондовой биржи. В качестве критерия для определения «отличников» использовали количество клиентов, которые зарегистрированы в компании. Приведем пять наиболее влиятельных участников рынка:

1. ПАО «ВТБ 24» – 249474.
2. Сбербанк – 196634.
3. ФГ БКС – 181728.
4. АО «ФИНАМ» – 160378.
5. ФГ «Открытие» – 94369.

В реальности профессиональных игроков на рынке много, поэтому каждый выбирает оператора в индивидуальном порядке.

Особенности налоговых льгот при открытии ИИС

В отличие от брокерского варианта, ИИС имеет минимальную налоговую ставку. Этот вид инвестиционного  капитала был введен в 2015 году, и многие не успели по достоинству оценить преимущества. На данный момент в России его использует около 200 тысяч человек.

Открыв инвестиционный счет, клиент может распоряжаться теми же типами биржевых активов. Что в их числе? Акции, облигации, валюта и так далее.

Возможности в манипулировании средствами такие же, но ИИС освобождены от налогового давления. Владелец может выбрать один из двух вариантов взыскания налога:

1. Тип «А» — налоги на взнос средств.
2. Тип «Б» — налог на доход от ИИС.

В целом, такая система является более прибыльной, по сравнению с обычными биржевыми моделями, где процент необходимо выплачивать каждый раз.

ИИС имеют и ограничения. К примеру, существует лимит суммы пополнения на протяжении года в 400 тысяч р. Количество пополнений может быть произвольным, но общая сумма не может превышать 400 тысяч.

Действует индивидуальный инвестиционный счет минимум 3 года. В случае закрытия он автоматически превращается в обычный брокерский, и владельцу придется выплатить все проценты налогов. На одно физическое лицо может быть открыт только один индивидуальный счет, что также нужно учитывать.

Ведение происходит так же, как и ведение обычного брокерского варианта. Владелец может воспользоваться консультационным или доверительным управлением, принимать активное участие или только определить вектор стратегического развития. Таким образом, ведение ИИС ничем не ограничивает владельца. Не часто сумма инвестиций может превышать указанную цифру в 400 тысяч, а трехлетний срок действует с момента открытия, а не со времени первого пополнения.

Кому выгодно использовать ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет актуален не сколько для крупных инвесторов, поскольку есть ограничения на суммы. Он рассчитан на представителей среднего класса с заработком выше 35 тысяч р. В этом случае вы вполне можете стать вкладчиком и инвестором, пополняя свои активы.

Государственная программа 2015 года, в соответствии с которой стало реально открыть ИИС, дополняет систему долгосрочного пенсионного вклада. ИИС намного выгоднее, чем привычные депозитные вклады, и идеально подходят для хранения крупных накопленных сумм. Средний доход может достигать 21 % в год, с чем не сравнится ни один банк.

Какие активы можно использовать, если вы решили открыть ИИС

Активы могут быть следующими:

1. Облигации. Традиционно этот вид ценных бумаг считается наименее подверженным рискам, но имеет небольшую доходность. Если инвестор осторожен и сконцентрирован на стабильности, такой вариант можно считать для него оптимальным. Тем более, если выбран налог на взнос, ведь государственные и муниципальные облигации не облагаются НДФЛ.
2. Акции. В этом случае прибыль достаточно высокая, но и риск нельзя назвать маленьким. В условиях современного рынка нет смысла вкладывать средства в компании малого и среднего размера, даже крупные фирмы снижают стоимость активов. Но если вложить средства в крупный бизнес, через некоторое время можно получить от этого крупный доход.
3. Опционы или фьючерсы. Этими инструментами пользуются «продвинутые» инвесторы, тем более, что подключение торговых роботов может обойтись всего до 100 000 р.
4. ПИФ. При длительном периоде выгода может быть высокой. Нужно помнить, что инвестиции в индексы обычно не интересуют профессиональных брокеров. Для них проще оперировать крупными суммами в интенсивном режиме, выжимая из этого максимум дохода. Если же инвестировать средства в индекс минимум на 3 года, можно получить финансы без постоянного наблюдения и курирования ситуации.

ИИС и налоги

Для индивидуального инвестиционного счета существует два типа налогов, о которых мы уже говорили. Постараемся вкратце ознакомиться с тем, как выбор налоговой процедуры влияет на доходы, и какая разновидность является более выгодной:

1. Первый вариант подходит, если кроме инвестиций есть другой доход, например, заработная плата. Тогда с нее стягивается 13 %, а ИИС полностью освобожден от уплаты процента государству.
2. Если дополнительного дохода у физического лица нет, то он обязан выплатить вычеты налогов уже после 3 лет при закрытии ИИС. В таком случае процент будет стягиваться с общей суммы.

В заключение

Открыть индивидуальный инвестиционный счет рекомендуется людям, сформировавшим небольшой капитал. Ведь это возможность вложить его в реальное дело и получать стабильный доход. Вариант намного выгоднее, чем депозит в банке. Облегченные условия уплаты налогов делают заработок более реальным в современных условиях. Подобный плюс привлекает внимание не только представителей среднего класса, для которых эта система была разработана, но и профессиональных брокеров среднего уровня.