Как открыть расчетный счет для индивидуального предпринимателя

Здравствуйте, дорогие читатели! Сегодня я хочу ответить на вопрос, интересующий начинающих бизнесменов, а именно где лучше открыть расчетный счет для ИП. В статье я дам полную инструкцию, после которой у вас не останется недопониманий.

Счета индивидуального предпринимателя

ИП может открывать расчетные (текущие) счета по договору с банком, согласно 11 статье НК РФ. В принципе, предприниматель не должен открыть именно их на физическое лицо. Некоторые формы бизнеса более предрасположены к наличной оплате, как, например, мелкая розничная торговля или предоставление бытовых услуг. Если же это не актуально для начинающего ИП, и он планирует работать с более серьезными суммами, то без этого варианта не обойтись.

В каких случаях это необходимо?

В некоторых случаях необходимо открыть именно расчетный счет. К таким ситуациям относят:

1. Достижение лимита наличного расчета. Для ИП он ограничен суммой в 100 000 рублей в одном договоре (зафиксировано в пунктах 5 и 6 Указания Банка России по номеру 3073-У). Если бизнесмен хочет расширить сферу деятельности компании и увеличить денежный оборот, ему придется принимать дополнительные меры.
2. Партнерское соглашение. Денежные операции через наличный или личный счет могут вызвать справедливые опасения у партнеров по бизнесу. К тому же, работа организаций или других ИП со счетами на физическое лицо может рассматриваться налоговой инспекцией в качестве дохода. В таком случае «рабочие» суммы подпадают под юрисдикцию налоговой службы. Чтобы избежать проблем, связанных с налогами, партнеры обычно отказываются работать без наличия счета именно расчетного типа. Тем не менее, если этот пункт прописан в договоре, проблемы не возникнут.
3. Налогами облагается каждое денежное поступление. Доказать, что денежные поступления физическому лицу не являются доходом, очень сложно. Тем более что на этот же счет бизнесмен может положить и собственные, не «рабочие» ресурсы.
4. Банк отказывается переводить платежи. В принципе, личные счета не предоставляются для ведения бизнеса. Если индивидуальный предприниматель планирует оперировать чрезмерно большими суммами, банк имеет полное право не предоставить ему такую возможность.
5. Признание доходов. Этот момент связан с выбором типа налогообложения. Если предприниматель выбирает общую систему или принцип «доход минус расход», то доказать налоговикам, что начисления средств на личный счет – это не доход физического лица, очень сложно. Скорее всего, это вызовет массу проблем с налоговой службой. При этом, не всегда получается доказать правоту даже в суде.

В каком банке лучше открыть расчетный счет на ИП

На какие критерии следует обращать внимание, если вы все же решили открыть расчетный счет на индивидуального предпринимателя в банке? Сказать, где лучше открыть расчетный счет для ИП, нельзя. Предприниматель должен самостоятельно оценить условия, сопоставить их с особенностями собственного бизнеса, а затем принять решение.

На что же обратить внимание?

1. Размеры тарифов на расчетно-кассовые услуги. С каждого платежа будет сниматься некоторое количество средств.
2. Стоимость услуг банковской организации. Иногда банк может открыть счет бесплатно, но обслуживание обойдется в разы дороже. Если не можете позволить себе более дешевый в обслуживании, но дорогой при открытии вариант, накопите средства и перейдите на тот, который дешевле в обслуживании.
3. Ежемесячный тариф: он предусматривается кроме платы за проведение денежных операций.
4. Интернет-опции и наличие круглосуточного доступа в режиме онлайн.
5. Условия, по которым предприниматель получает пластиковую карту.
6. Лимит на снятие денег и размер комиссии.
7. Некоторые организации предлагают депозит на остаток денег. Это довольно удобный вариант, так как накапливаемая сумма будет расти благодаря процентной ставке на депозите.

При этом банк, который вы выберете, должен быть надежным и проверенным. Наилучший вариант – выбирать между известными и крупными организациями, обращая внимание на различия условий.

Упрощенные правила открытия

С сентября 2016 года действует государственная кампания по поддержке малого бизнеса. В нее входит и возможность открыть расчетный счет в банке на ИП по «упрощенному алгоритму». Согласно новым условиям, предприниматель не обязан предоставлять в банк документы с подтверждением государственной регистрации и учете в ИФНС. Налоговая служба берет на себя обязательства по предоставлению документации. Эти условия намного упростили алгоритм, так как копии документов необходимо было заверить у нотариуса, а в случае их отсутствия банку угрожал штраф в размере 20 тысяч рублей.

К тому же, процедура теперь доступна и через интернет, без личного присутствия в банке. Единственное условие – наличие личного счета и карточки в банковском учреждении. В следующей видеоинструкции вы можете узнать, как открыть счета в банковских организациях:

Подготовка документации

Инструкция 153-И предусматривает наличие следующих документов:

1. Паспорта или доверенности от другого лица, на которое открывается счет.
2. Лицензии, если она требуется для ведения бизнеса.

Если деятельность компании не подлежит лицензированию, то достаточно одного паспорта. В некоторых случаях сотрудники банка требуют предоставить карту с образцом подписи. Если владелец планирует использование только в электронном виде, подпись не требуется. По факту составляется договор, и уже на следующий день расчетный счет для ИП открыт.

В заключение

Расчетный счет является необходимым условием для ведения бизнеса, иначе с крупными суммами могут возникнуть проблемы. Здесь и налоговая служба, и право банка отказать в предоставлении услуг. Вместе с этим, процедура открытия не требует много усилий и траты времени. Единственное, что требуется от владельца, это выбрать, с какой организацией лучше сотрудничать.